İçindekiler:
Genel olarak, IRA'daki paranın 59-1 / 2 yaşına gelene kadar orada kalması beklenir. Bununla birlikte, IRS, beklenmedik güçlüklerin bunu imkansız hale getirebileceğini ve bu nedenle bazı istisnalara izin verdiğini kabul etmektedir. Bu zorluk istisnalarından birisi, sağlık sigortası kapsamına girmeyen büyük sağlık faturaları içindir. IRA parasını yalnızca son çare olarak ve nitelikli giderler için kullanırsanız, IRS bir ceza vergisi tahsil etmeyecektir. Geleneksel ya da Roth IRA için geri çekilen parayla yine de sıradan gelir vergileri ödemelisiniz.
Günün Videosu
Adım 1
Varlıklarınızın bir listesini derleyin. Geri ödemesiz tıbbi giderleri ödemek üzere makul derecede tasfiye edilebilen diğer varlıklarınız varsa, IRS erken çekilmek için ceza vergisinden muaf olmayacaktır. IRA para birimi yerine kullanabileceğiniz hisse senedi ve tahviller gibi önemli tasarrufların veya yatırımların olmadığını göstermek için varlıkların muhasebeleştirilmesi gerekiyor.
2. Adım
Tıbbi harcamalarınızın bir kısmının IRA fonlarıyla ödeme yapmaya uygun olup olmadığını belirleyin. Bunu yapmak için, sağlık sigortası ödemeyen tüm sağlık harcamalarını ekleyin. Daha sonra, cari yıl için ayarlanmış brüt gelirinizi tahmin etmek için IRS Form 1040 ES kullanın. Tahmini düzeltilmiş brüt gelirinizi yüzde 7, 5 oranında artırın. Geri ödenmemiş tıbbi harcama miktarı, tahmini düzeltilmiş brüt gelirinizden% 7,5'i aşarsa, fazlalığı, ceza vergisi ödemeden IRA fonlarıyla yüzde 7,5'in üstünde ödeyebilirsiniz.
3. Adım
Gerçekten IRA'dan çekebileceğiniz miktarı belirlemek için Form 1040 ES kullanın. Geri çekilebilecek miktar, geri ödenmemiş tıbbi giderlerin toplamı ve bu toplamda ödemek zorunda olduğunuz vergilerin toplamına eşittir. Örneğin, nitelikli tıbbi masraflar 4 000 ABD Dolarına eşitse ve bu miktarın vergi yükümlülüğü 1 000 ABD Dolarına eşitse, sadece 3,000 ABD Doları tutarında para çekebilirsiniz. Ödemek zorunda olduğunuz vergi miktarı hesap mütevellinize Sekreter doğrudan IRS'e gönderir.
4. Adım
IRA'dan geri ödenmemiş tıbbi harcamaları ödemek için parayı çekin. Hesap bakıcınıza ne yaptığınızı açıklayın, böylece tüm evrak işlemlerinin doğru bir şekilde tamamlandığından emin olabilirsiniz. Ayrıca, yediemin / saklamacının, IRS'ye vergilendirmekte olduğunuz parayı geri almasını bilmeniz gerekir. Vergi iadesine eklemeniz için geri çekme ve vergi ödemelerinin belgelerini size gönderir.
Adım 5
Tıbbi faturaları hemen veya en kısa sürede para çek hesabı hesabınıza yatırın. Her madde için sağlık hizmeti sağlayıcısından gelen makbuzları isteyin.
Adım 6
Komple IRS Form 5329: Nitelikli Planlara Ek Vergiler. Bu form, eğer varsa, ceza vergisine tabi olan çekilme miktarını hesaplamak için kullanılır.Çektiğiniz miktar eşit veya çekme hakkınızdan az olduğu sürece herhangi bir ceza uygulanmaz.
Adım 7
Vergi beyannamesinde Form 5329'tan alınacak vergiye tabi gelir miktarını girin. Form 1040'da, bu satır 15a'da devam ediyor. 1040A'da hat 21'i kullanın. 1040EZ için tutarı 4. satırda girin. Tüm tıbbi makbuzların kopyalarını, IRA'dan çekilişinizi, varlıklarınızın listesini ve Form 5329'u vergi iadesine ekleyin.
İhtiyacınız Olabilecek Şeyler
- IRS Form 5329
- Varlıkların Dokümantasyonu
- Tıbbi Harcamaların Dokümantasyonu
